Добрый день, помогите пожалуйста.
Программа Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.138.24)
С 1 января 2023 года для вычета «агентского» НДС факт его уплаты в бюджет значения не имеет. Вычет НДС налоговые агенты производят на основании документов, подтверждающих исчисление сумм налога (п.1 ст.172 НК РФ в ред. с 01.01.2023).
Т.е. оформили документ поступление услуг, сформировались проводки по НДС Дт 19.04 Кт 76НА (оплаты нет!), этот документ должен попасть в книгу покупок. Как ?
В данный момент при указании в документе Формирование книги покупок на закладке Налоговый агент указываем документ поступления, в книгу покупок такая операция попадает с кодом 26, т.к. с/ф у налогового агента создается на основании платежного документа в момент оплаты.
Как должна быть заполнена книга покупок? С каким кодом должны отражаться в книге покупок принятые, но неоплаченные услуги аренды у налогового агента по аренде муниципального имущества.
Спасибо!